Nagbukas ang Connecticut ng isang bagong tax credit na naglalayong tulungan ang maliliit na employer na mag-ambag sa health insurance ng mga manggagawa, na nag-aalok sa mga kwalipikadong negosyo ng hanggang $1,000 bawat sakop na empleyado bawat taon sa loob ng dalawang magkasunod na taon.
Inihayag ni Gob. Ned Lamont ang pagkakaroon ng kredito noong Miyerkules, na nagsasabing ang mga negosyong may 50 o mas kaunting empleyado sa Connecticut ay maaaring maging kwalipikado kapag nagtatag sila ng Individual Coverage Health Reimbursement Arrangement sa pamamagitan ng BusinessPlus platform ng Access Health CT. Ang kaayusan ay nagbibigay-daan sa isang employer na magtakda ng buwanang kontribusyon habang ang empleyado ay pumipili ng isang individual-market plan sa pamamagitan ng state exchange.
Ang kredito ay limitado sa mas maliit sa mga kwalipikadong kontribusyon ng employer o $1,000 bawat sakop na empleyado. Ayon sa isang buod ng batas ng Connecticut General Assembly noong 2026, maaari itong ilapat laban sa ilang mga singil ng estado, kabilang ang buwis sa negosyo ng korporasyon, personal income tax, at mga buwis sa mga tagaseguro at mga health care center. Ang batas ay nalalapat sa mga taon ng buwis na nagsisimula sa o pagkatapos ng Enero 1, 2026.
Ang kabuuang pondo para sa buong estado ay limitado sa $5 milyon sa isang taon ng buwis. Sinabi ng Access Health CT na ang mga aplikasyon ay hahawakan batay sa "first-come, first-served", na ginagawang mahalaga ang tiyempo para sa mga employer na isinasaalang-alang ang opsyon. Inilagay ng Department of Revenue Services ang aplikasyon sa kasalukuyan nitong mga pass-through entity tax form.
Ang ICHRA ay naiiba sa isang tradisyunal na plano ng grupo. Sa halip na bumili ng isang polisiya para sa mga manggagawa, nangangako ang isang employer ng isang tinukoy na kontribusyon na gagamitin ng mga kwalipikadong empleyado para sa indibidwal na saklaw. Ang istrukturang iyon ay maaaring gawing mas mahuhulaan ang gastos ng employer at bigyan ang mga manggagawa ng pagpipilian sa mga plano sa merkado, ngunit ang tax credit mismo ay hindi nagtatakda ng mga premium o ginagarantiyahan na ang bawat magagamit na plano ay magiging abot-kaya.
Lumitaw ang patakaran matapos ilarawan ng maliliit na employer ang kahirapan sa pagpapanatili ng conventional group coverage. Sa debate sa lehislatura ng panukala, iniulat ng Connecticut Mirror na inaasahan ng mga tagapagtaguyod ng negosyo na ang kredito ay magiging pinakakapaki-pakinabang sa mga kumpanyang may 10 o mas kaunting empleyado, habang sinabi ng isang tagagawa sa Waterbury na ang pagtaas ng mga premium at mababang partisipasyon ang nagtapos sa naunang plano ng grupo nito.
Nililimitahan din ng disenyo ang pagkakalantad ng estado at iniuugnay ang benepisyo sa perang aktwal na ginastos sa saklaw. Hindi maaaring makuha ng isang kumpanya ang buong $1,000 para sa isang manggagawa kung ang kwalipikadong taunang kontribusyon nito ay mas mababa. Sa kabaligtaran, ang mga kontribusyon na higit sa halagang iyon ay hindi nagpapataas ng kredito sa bawat manggagawa. Ang $5 milyong kisame sa buong estado ay maaari ring limitahan ang pakikilahok kung malakas ang demand.
Para sa mga employer, praktikal ang agarang desisyon: kung ang isang tinukoy na buwanang kontribusyon, kasama ng kredito ng estado, ay mas mainam kaysa sa pag-aalok ng isang kumbensyonal na patakaran sa grupo o walang saklaw na pinopondohan ng employer. Ang programa ay isang insentibo sa halip na isang mandato, at ang dalawang-taong limitasyon ay nangangahulugan na ang mga kalahok na negosyo ay kailangang suriin ang buong gastos pagkatapos mag-expire ang kredito.
Ayon sa Access Health CT, ang opisina nito sa BusinessPlus at ang network ng mga sertipikadong broker ay makakatulong sa mga employer na ihambing ang mga opsyon. Dapat pa ring matugunan ng mga negosyo ang mga patakaran sa pagiging kwalipikado, itatag ang kaayusan, at kumuha ng pag-apruba bago makuha ang kredito; hindi ginagawang awtomatikong pagbabayad ng anunsyo ng estado ang pinakamataas na antas ng kredito.
